汇算清缴调增之前暂估的收不回来的成本票怎么做分录#其他行业#

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老师，我们22年的时候购入了一批固定资产，当年税务选择了一次性扣除，会计账务上也进行了一次性扣除，现在税局那里有风险提示，显示我们23年汇算清缴未进行调增，怎么处理？#房地产#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

公司的房租费当时只开收据没开发票，那是不是在年度汇算清缴时调增是吗？#工业制造#

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企业购入设备，利息计入未确认融资租赁，后期每期结转到财务费用，汇算清缴时还要调增，纳税，本身就是公司支出利息，为什么还要纳税呢？我指的是在报表本身盈利的情况下#其他行业#

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我想问一下去年少计提了一个月应付职工薪酬，实际是有发放的 发放的时候直接计入费用了 现在汇算清缴职工薪酬明细表怎么处理#其他行业#

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你好，我们是小规模纳税人，上年度营业收入普票都是含税申报的，现在发现账做错了，把账调在了2024年，那汇算清缴里面利润表的收入项目也需要调整吗？#建筑工程#

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老师好，请问 22年底预提的费用，23年1月已原路冲销，现在5月对方退回了这笔费用，对方也已经无需开发票了。请问这种情况下1、针对去年底预提的这部费用如何进行账务处理呢；2、22年所得税汇算清缴上面这部分怎么纳税调整呢。感谢哪位老师指导下呢#物业#

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个体工商户 定期定额 经营所得需要年度汇算清缴吗？#个体工商户#

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.2022年管理费用多预提了九万，年底未发生，忘记红冲了，现在2023年，预计在汇算清缴前不会发生，那么对于这九万怎么进行会计处理呢，会计分录请详细解答一下 2.如果等到四月份企业所得税汇算清缴，则肯定会纳税调增补缴企业所得税，则补缴的会计分录和缴纳的会计分录麻烦详细写一下 3.如果以上两步做好了，那么2022年的年度财务报表需要调整吗，之前已经申报了，申报的时候多记的九万没有改。 4.用的是小企业会计准则 麻烦详细解答一下，麻烦了，谢谢#其他行业#

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请问2020年收到一张异常运输发票，在21年进项已经转出了，这次汇算清缴对这比业务调增是价税合计额还是不含税金额呢#工业制造#

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去年的发票今年还能报销吗？已经做完了汇算清缴#商业#

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我想问一下关于房租费，私对私付款，相当于，每季度付一次18000，房东是不给开发票的，有收据。可以根据收据做进凭证里吗？如果可以做账的话，只有收据没有发票，后期汇算清缴时这笔费用是不是要加回来再交税呢？#服务业#

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公司房租水电全年下来大概八十万左右，因为是无票支出的，平时转付都是从公账转给老板挂往来款，让后老板私户支付，我也是2021年11月了才接手，现在账上全年下来其他应收款-老板不就多出来八十万左右吗？我能不能在12月做一笔分录把全年的租金水电借费用，贷其他应收款-老板，给冲掉，然后汇算清缴的时候调增这八十万，这样可行吗？#其他行业#

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汇算清缴，因发生固定资产清理，累计折旧出现负数怎么办#物业#

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我在做2021年的企业所得税汇算清缴，请问2022年度的元旦奖金，我在2021年度 借 管理费用，贷 应付工资。并且也在2021年实际支付了，借 应付工资，贷 现金。那请问，①我这2022的奖金进了管理费用用调增吗？②“我今年是不是实际支付了”影不影响调不调增的判断？#房地产#

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我去年暂估了费用发票入了借：管理费用-办公费，贷：应付账款-暂估。然后今年汇算清缴前我拿回来一些费用票了，是不是就借：利润分配-未分配利润，贷：应付账款-暂估，都是红字。然后剩余没拿回来的费用票，剔除出来缴纳企业所得税，银行支付的，怎么做账呢#其他行业#

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21年4月到22年6月一直是代账公司在零申报，没有做账，现在要补做账，那现在要让供应商补开以前属期的发票给我们，可以补入账到21年里面去年吗？还有就是21年和22年的汇算清缴都已经申报了，现在补开的发票，开票日是最新时间，这种可以入吗？#商业#

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固定资产的累计折旧，在做企业所得税汇算清缴的时候要做纳税调整吗？#商业#

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现在收到以前的收据，做账是用以前年度损益调整再在今年所得税汇算清缴调增吗？#服务业#

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公司一直在计提工资，但没有发放过，现在做汇算清缴，让我在去年12月全部做冲销，但是有制造费用的人工工资，有一部分已经转入了生产成本，这样还可以直接做冲销嘛？#商业#

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